初めての方へ ふるさと納税とは もらって嬉しい ふるさと納税ライフを送ろう

もらって嬉しい
ふるさと納税ライフを送ろう

ふるさと納税はいいことがたくさん。
自己負担2000円のみで、普段よりオトクに
さまざまな地方の特産物を入手することができます。
手続きは書類を送るだけ。
難しいことはほとんどありません。まずはやってみましょう。

ふるさと納税とは

自分の好きな自治体へ寄附ができる制度。パソコンやスマートフォンからも寄附できる手軽なシステムで、合計寄附額から2,000円を引いた額について、税金の還付や控除が受けられ、さらに地域の特産物などのお礼(返礼品)の品ももらえます。寄附金の使い道も指定できます。

ふるさと納税の魅力

  • お礼の品がもらえる

    寄附をした自治体からお礼として地域の特産物などがもらえます。

  • 税金が控除される

    控除上限額内で寄附を行うと、合計寄附額から2,000円を引いた額が所得税と住民税から控除(還付)されます。

  • 応援したい自治体に
    寄附ができる

    生まれ育ったふるさとでなくても、好きな自治体に寄附をして応援できます。

  • サンプル百貨店で
    使えるクーポンが貯まる

    サンプル百貨店ふるさと納税を利用すると、寄附額の1%のクーポンがもらえます。

ふるさと納税の流れ

「ふるさと納税ワンストップ特例制度」とは、確定申告を行わなくてもふるさと納税による寄附金控除を受けられる制度です。この制度を利用できるのは、確定申告がもともと不要であることと、年間(1月〜12月)の寄附先の自治体数が5団体以内(同じ団体への寄附も1回と数えます)であることの2つの条件を満たしていた場合です。ふるさと納税時に、それぞれの自治体にワンストップ特例適用に関する申請書を提出する必要があります。

  • ワンストップ特例制度を使用する場合
  • 確定申告をする場合
  • ステップ1 自分の寄附上限額を調べる

    年収や家族構成などによってふるさと納税での控除上限額が異なります。控除額シミュレーションで寄附上限金額を確認します。※より正確な金額を知りたい方は、税理士などにご確認お願いいたします。

  • ステップ2 自治体・返礼品を選び寄附をする

    応援する(寄附する)自治体と返礼品を選び寄附を申し込みます。

  • ステップ3 お礼の品と寄附金の受領証明書が届く

    寄附した自治体から返礼品が届きます。また、寄附をした証明として「寄附金受領証明書」が追って寄附先の自治体から郵送で届きます。
    ※確定申告で必要になります。

  • ステップ4 ワンストップ申請書を郵送する

    ワンストップ特例申請書に必要事項を記載し、ふるさと納税先の自治体に送付してください。確定申告無しでふるさと納税の寄附控除を受けることができます。
    ※ワンストップ特例申請用紙のダウンロードとその他必要書類の確認はこちらから。

  • ステップ5 翌年の住民税から控除される

    寄附をした翌年度分の住民税が減額され控除されます。※具体的な計算について知りたい方は、在住の市区町村にお問い合わせください。

  • ステップ1 自分の寄附上限額を調べる

    年収や家族構成などによってふるさと納税での控除上限額が異なります。控除額シミュレーションで寄附上限金額を確認します。※より正確な金額を知りたい方は、税理士などにご確認お願いいたします。

  • ステップ2 自治体・返礼品を選び寄附をする

    応援する(寄附する)自治体と返礼品を選び寄附を申し込みます。

  • ステップ3 お礼の品と寄附金の受領証明書が届く

    寄附した自治体から返礼品が届きます。また、寄附をした証明として「寄附金受領証明書」が追って寄附先の自治体から郵送で届きます。
    ※確定申告で必要になります。

  • ステップ4 確定申告をする

    確定申告は、住所地の所轄税務署で寄附翌年の3月15日まで行います。※自治体が発行した寄附を証明する書類(受領書)の添付が必要です。

  • ステップ5 所得税から還付をうけ、翌年の住民税から控除される

    確定申告後、寄附した年の所得税に応じた金額が還付され、翌年度分の住民税から減額控除されます。※具体的な計算について知りたい方は、在住の市区町村にお問い合わせください。

よくある質問

Q. ふるさと納税は生まれ故郷の自治体以外にもできる?
ふるさと納税を行うことができる自治体には制限はもうけられていません。自分の生まれ故郷はもちろん、学生時代や仕事でお世話になった地域や、応援していきたい地域など、日本全国の自治体(都道府県・市区町村)へ寄附を行うことができます。
Q. 複数の自治体に寄附を行える?
年間に寄附できる自治体数に制限はありません。ただし、「寄附金控除」の額には、寄附をした人の年収に応じた上限があります。また、「ふるさと納税ワンストップ特例制度」が適応されるのは、寄附先が5団体以内の場合です。なお、自己負担額の2000円は寄附先1つごとに必要なのではなく、年間(1月〜12月)の寄附金総額について必要なものです。
Q. ふるさと納税を行える時期は決まっている?
ふるさと納税はいつでも行うことができます。ただし、税の軽減については1月〜12月で計算されるため、1月以降に行ったふるさと納税については、その年の12月が経過した後に、その年の所得の課税の中で計算されます。
Q. 控除されたお金はいつ戻ってくる?
確定申告を行う場合は、その年の1月〜12月までのふるさと納税の確定申告を、翌年の2月〜3月に行う必要があります。その後、ふるさと納税を行った年の所得税から還付があり、ふるさと納税を行った翌年の住民税から減額という形で、控除されます。「ふるさと納税ワンストップ特例制度」を適用する場合は、確定申告は必要ありません。その場合、所得税からの控除は行われず、控除する額の全額が、住民税からの減額で控除されます。
Q. 確定申告は必ずしなければならない?
原則として、控除を受けるためには確定申告が必要になります。ただし、もともと確定申告をする必要のない給与所得者がふるさと納税を行う場合には、「ふるさと納税ワンストップ特例制度」を適用することができます。寄附先が5団体以内のときに適用でき、確定申告は必要ありません。
Q. 同じ家庭内なら、誰がふるさと納税を行ってもよい?
控除を受けられるのは所得税や住民税の納税者のみになります。控除を受けるためには、その納税者がふるさと納税を行う必要があります。また、その際の名義も納税者のものである必要があります。

経験者の声

  • Aさん

    女性(30歳) 独身 会社員 年収400万 寄附額4万2,000円

    東日本大震災で被災した地元を助けたいと思って寄附しました。最初は純粋に人助けのつもりだったのですが、最近では豪華になってくるお礼の品が目当てになっています。寄附の使い道をある程度自分で選べるのも満足です。

  • Bさん

    女性(38歳) 夫婦 子供あり(小学生)
    共働き(旦那の扶養)旦那収入600万 寄附金額6万9,000円

    お礼の品の種類の多さに惹かれてふるさと納税を始めました。仕組みが難しそうとも思ったのですが、手続きは書類を送るだけの手軽さ。我が家では毎年ぶどうなどのフルーツをもらって、家族みんなで楽しんでいます。程度自分で選べるのも満足です。

  • Cさん

    女性(45歳) 夫婦 子供あり(高校生)
    専業主婦(旦那の扶養)旦那収入800万 寄附金額11万円

    ふるさと納税のお礼として、特産品のお酒も希望できます。週末に夫と晩酌することが楽しみなのですが、好みの銘柄が来るのが嬉しいです。娘が成人する年にはお祝いもかねて、いつもよりいいお酒をもらえるように計画しています。

寄附可能額を調べる

年間の給与収入と、配偶者の有無を入力することで、実質負担2000円で収まる寄附上限額を計算できるシミュレーターです。寄附される年(1月1日〜12月31日)の情報を入力してください。源泉徴収票または確定申告表を手元に用意しておくと、より正確なシミュレーションが可能となります。

簡単シミュレーター

寄附者様の年収
寄附者様の家族構成
シミュレーション結果

実質負担2,000円で行える寄附上限額の目安は—円です。

詳細シミュレーションを行いたい方はこちら

寄附者様の情報

寄附者様の年収

配偶者(夫または妻)の給与収入※配偶者に給与(年収)を聞いて入力しましょう。

配偶者(夫または妻)の年齢
扶養家族の人数※配偶者は配偶者控除が適用されるので扶養家族には含まれません。
障害者の人数※本人・控除対象配偶者・扶養親族だけが対象になります。
社会保険料等の金額

※健康保険料、介護保険料、厚生年金保険料、雇用保険料が含まれます。詳しくは国税庁のHPを確認しましょう。
※わからない場合は0を入力しましょう。

生命保険料の控除額

※入力された金額が120,001円以上の場合には、120,000円として、計算しています。
※わからない場合は0を入力しましょう。

地震保険料の控除額

※入力された金額が50,001円以上の場合には、50,000円として、計算しています。
※わからない場合は0を入力しましょう。

医療費控除の金額

※控除される金額を入力しましょう(実際にかかった医療費ではありません)。詳しくはこちらをご覧ください。
※入力された金額が2,000,001円以上の場合には、2,000,000円として、計算しています。
※わからない場合は0を入力しましょう。

住宅ローンの控除額

※わからない場合は0を入力しましょう。

シミュレーション結果

実質負担2,000円で行える寄附上限額の目安は—円です。

医療費控除がふるさと納税の控除に与えるのは

医療費控除でふるさと納税の控除上限額はどのくらい少なくなるのか考えてみましょう。医療費控除との併用で、ふるさと納税の控除上限額が少なくなる金額は、医療費控除額の2%から4.5%程度が目安とされます。医療費控除が15万円の場合であれば、15万円の2%~4.5%、約3,000円~6,750円ほど、ふるさと納税の控除上限額が減少します。ただし、多額の医療費控除を利用して所得税率の区分が下がる場合は影響は大きくなります。

控除上限額早見表

ふるさと納税を
行う方本人の
給与収入
ふるさと納税を行う方の家族構成
独身又は
共働き
※1
夫婦
※2
共働き+
子1人
(高校生※3
共働き+
子1人
(大学生※3
夫婦+
子1人
(高校生)
共働き+
子2人
(大学生と高校生)
夫婦+
子2人
(大学生と高校生)
300万円 28,000 19,000 19,000 15,000 11,000 7,000
325万円 31,000 23,000 23,000 18,000 14,000 10,000 3,000
350万円 34,000 26,000 26,000 22,000 18,000 13,000 5,000
375万円 38,000 29,000 29,000 25,000 21,000 17,000 8,000
400万円 42,000 33,000 33,000 29,000 25,000 21,000 12,000
425万円 45,000 37,000 37,000 33,000 29,000 24,000 16,000
450万円 52,000 41,000 41,000 37,000 33,000 28,000 20,000
475万円 56,000 45,000 45,000 40,000 36,000 32,000 24,000
500万円 61,000 49,000 49,000 44,000 40,000 36,000 28,000
525万円 65,000 56,000 56,000 49,000 44,000 40,000 31,000
550万円 69,000 60,000 60,000 57,000 48,000 44,000 35,000
575万円 73,000 64,000 64,000 61,000 56,000 48,000 39,000
600万円 77,000 69,000 69,000 66,000 60,000 57,000 43,000
625万円 81,000 73,000 73,000 70,000 64,000 61,000 48,000
650万円 97,000 77,000 77,000 74,000 68,000 65,000 53,000
675万円 102,000 81,000 81,000 78,000 73,000 70,000 62,000
700万円 108,000 86,000 86,000 83,000 78,000 75,000 66,000
725万円 113,000 104,000 104,000 88,000 82,000 79,000 71,000
750万円 118,000 109,000 109,000 106,000 87,000 84,000 76,000
775万円 124,000 114,000 114,000 111,000 105,000 89,000 80,000
800万円 129,000 120,000 120,000 116,000 110,000 107,000 85,000
825万円 135,000 125,000 125,000 122,000 116,000 112,000 90,000
850万円 140,000 131,000 131,000 127,000 121,000 118,000 108,000
875万円 145,000 136,000 136,000 132,000 126,000 123,000 113,000
900万円 151,000 141,000 141,000 138,000 132,000 128,000 119,000
925万円 157,000 148,000 148,000 144,000 138,000 135,000 125,000
950万円 163,000 154,000 154,000 150,000 144,000 141,000 131,000
975万円 170,000 160,000 160,000 157,000 151,000 147,000 138,000
1000万円 176,000 166,000 166,000 163,000 157,000 153,000 144,000
1100万円 213,000 194,000 194,000 191,000 185,000 181,000 172,000
1200万円 242,000 239,000 232,000 229,000 229,000 219,000 206,000
1300万円 271,000 271,000 261,000 258,000 261,000 248,000 248,000
1400万円 355,000 355,000 343,000 339,000 343,000 277,000 277,000
1500万円 389,000 389,000 377,000 373,000 377,000 361,000 361,000
1600万円 424,000 424,000 412,000 408,000 412,000 396,000 396,000
1700万円 458,000 458,000 446,000 442,000 446,000 430,000 430,000
1800万円 493,000 493,000 481,000 477,000 481,000 465,000 465,000
1900万円 528,000 528,000 516,000 512,000 516,000 500,000 500,000
2000万円 564,000 564,000 552,000 548,000 552,000 536,000 536,000
2100万円 599,000 599,000 587,000 583,000 587,000 571,000 571,000
2200万円 635,000 635,000 623,000 619,000 623,000 607,000 607,000
2300万円 767,000 767,000 754,000 749,000 754,000 642,000 642,000
2400万円 808,000 808,000 795,000 790,000 795,000 776,000 776,000
2500万円 849,000 849,000 835,000 830,000 835,000 817,000 817,000

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